資 產 淨 值(NAV)

基 金 的 資 產 淨 值 代 表 每 個 單 位 的 基 金 市 值 ， 已 包 括 收 費 在 內 。 開 放 式 基 金 的 買 入 價 (Bid Price) 是 等 於 資 產 淨 值 (NAV) ； 不 過 ， 在 封 閉 式 基 金 裏 ， 這 兩 個 價 值 是 不 一 樣 的 。

公 式 ： 資 產 淨 值 = [基 金 所 持 資 產 總 值 (以 每 個 交 易 日 的 收 市 價 結 算) - 所 有 負 債] / 單 位 數 目